根據(jù)《公司法》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》、深圳證券交易所《主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等法律法規(guī)的要求，作為江門(mén)甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司的獨(dú)立董事，我們對(duì)公司相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了核查，發(fā)表相關(guān)獨(dú)立意見(jiàn)如下：
一、對(duì)公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的意見(jiàn)
1、公司內(nèi)部控制體系和內(nèi)控制度建設(shè)符合有關(guān)法規(guī)和證券監(jiān)管部門(mén)的要求，能夠適應(yīng)公司當(dāng)前的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作需要。
2、公司董事會(huì)審議通過(guò)的《 2013年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》真實(shí)、客觀、完整地反映了公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況和效果。
二、對(duì)控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用公司資金及累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況的意見(jiàn)
根據(jù)《公司法》、《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56號(hào)）、《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知》（證監(jiān)發(fā)[2005]120號(hào)）及深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定，就公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用公司資金及公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況說(shuō)明如下：
（一）截至報(bào)告期末，公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方?jīng)]有占用公司資金的情況。公司未向控股股東及其他關(guān)聯(lián)方提供對(duì)外擔(dān)保，公司已建立了較為完善的內(nèi)控體系，有效地防止了控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用公司情況的發(fā)生。
（二）報(bào)告期公司擔(dān)保情況
1、公司為全資子公司提供擔(dān)保情況
2013年8月，公司為全資子公司廣東德力光電有限公司向江門(mén)融和農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司申請(qǐng)貸款授信額度提供擔(dān)保，擔(dān)保類(lèi)型為連帶責(zé)任保證擔(dān)保，擔(dān)保期限為2012年9月20日至2023年8月13日，批準(zhǔn)的擔(dān)保額度為人民幣23,300萬(wàn)元，實(shí)際擔(dān)保發(fā)生額為人民幣23,275萬(wàn)元，無(wú)擔(dān)保債務(wù)逾期情況。
2、截至報(bào)告期末，公司未發(fā)生其他對(duì)外擔(dān)保情況。
3、對(duì)公司擔(dān)保情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明和獨(dú)立意見(jiàn)
報(bào)告期末，公司未發(fā)生對(duì)外擔(dān)保行為，為全資子公司提供的已審批的擔(dān)保額度為人民幣23,300萬(wàn)元，實(shí)際擔(dān)保發(fā)生額為人民幣23,275萬(wàn)元，占公司2013年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的23.04％。公司已建立了較為完善的對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制制度，揭示了對(duì)外擔(dān)保存在的風(fēng)險(xiǎn)，上述擔(dān)保按照規(guī)定履行了必要的審議程序，目前，未有明顯跡象表明公司可能因被擔(dān)保方債務(wù)違約而承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。
三、對(duì)公司2013年度利潤(rùn)分配預(yù)案的意見(jiàn)
由于公司2013年度可分配利潤(rùn)為負(fù)數(shù)，公司董事會(huì)擬定2013 年度不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，也不以公積金轉(zhuǎn)增股本。
我們認(rèn)為：公司2013年度未提出現(xiàn)金利潤(rùn)分配預(yù)案符合公司實(shí)際及《公司法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及《公司章程》等相關(guān)要求的規(guī)定。
四、關(guān)于公司高管薪酬的獨(dú)立意見(jiàn)
我們對(duì)《關(guān)于考核發(fā)放公司高管人員2013年度薪酬的議案》進(jìn)行了認(rèn)真審閱，認(rèn)為：2013年度公司高管人員薪酬能?chē)?yán)格按照公司《高級(jí)管理人員薪酬管理制度》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核和薪酬發(fā)放的相關(guān)程序符合有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，同意按董事會(huì)審議通過(guò)的方案發(fā)放高管人員2013年度薪酬。
五、對(duì)續(xù)聘財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)
廣東正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備從事財(cái)務(wù)審計(jì)的相關(guān)資質(zhì)和能力，自2011年起擔(dān)任公司財(cái)務(wù)審計(jì)工作，了解公司情況，同意公司續(xù)聘其擔(dān)任公司2014年度財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)。
（本頁(yè)無(wú)正文，系江門(mén)甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司獨(dú)董相關(guān)意見(jiàn)的簽名蓋章頁(yè)）
獨(dú)立董事：
趙偉 劉志堅(jiān) 楊標(biāo)
二 〇一四年二月二十五日
